近期，贵所下发了《合于山东金帝精细呆板科技股份有限公司2023年年度告诉、2024年第一季度告诉的音信披露监禁事务函》（上证公牍【2024】0593

　　号）（以下简称“《监禁事务函》”），请求山东金帝精细呆板科技股份有限公司（以下简称“金帝股份”“公司”）书面回答该尺简所述题目，并请求保荐人针对“4.合于首发募投项目”题目公布精确偏见。

　　公司初度公然拓行募投项目共六项。按照与年报同日披露的《合于变动一面召募资金投资项目整体施行实质、施行地方的布告》《合于变动一面召募资金投资项目并投资设立全资子公司施行的布告》，公司拟调度“高端配备精细轴承仍旧器智能创造升级改造项目”“汽车高精细合头零部件智能化临蓐开发项目”“汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目”的整体开发实质，拟将“营销搜集开发项目”变动为“含山高端精细轴承仍旧架开发项目”。公司2023年度召募资金存放与实践应用境况的专项告诉显示，各项首发募投项主意可行性正在告诉期内未发作变革。

　　请公司：（1）联结上市此后的墟市变革、技能程度、繁荣趋向、现有产物及另日产物策划、正在手订单、产能欺骗率等境况及原募投项主意希望等，增补解说公司上市仅7个月即对上述募投项目实行变动的源由及合理性；（2）联结前期音信披露境况，进一步解说前期首发项目立项论证是否充满，合联计划是否留心，是否对大概面对的危险实行了整个评估并通过音信披露实行危险提示。请保荐机构公布偏见。

　　（一）联结上市此后的墟市变革、技能程度、繁荣趋向、现有产物及另日产物策划、正在手订单、产能欺骗率等境况及原募投项主意希望等，增补解说公司上市仅7个月即对上述募投项目实行变动的源由及合理性；

　　按照《山东金帝精细呆板科技股份有限公司初度公然拓行股票并正在主板上市招股仿单》披露，公司召募资金投资项目为六个项目，本次涉及调度和变动为此中四个项目，公司变动前后应用召募资金的投资总额均未发作变革。“营销搜集开发项目”和“汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目”系变动项目，“汽车高精细合头零部件智能化临蓐开发项目”及“高端配备精细轴承仍旧器智能创造升级改造项目”系调度项目。截至2023年12月31日，涉及调度和变动的四个项目希望境况如下：

　　序号 项目名称 投资总额 拟应用召募资金（A） 已应用召募资金（B） 盈余召募资金 召募资金已应用比例（B/A）

　　营销搜集开发项目 项目名称 营销搜集开发项目 含山高端精细轴承仍旧架开发项目

　　施行主体 山东金帝精细呆板科技股份有限公司 蔚水蓝天(安徽)新能源科技有限公司（原暂命名：金源（安徽）新能源科技繁荣有限公司）

　　施行实质 开发国内生意搜集的多渠道、多目标的归纳营销搜集系统 变动为由子公司施行的高端精细轴承仍旧架开发项目

　　投资金额（万元） 4,088.40万元 总投资估算为7,000.00万元，此中应用原项目尚未应用的召募资金4,088.40万元，其余一面由公司以自有或自筹资金予以补足。

　　施行地方 本项主意施行地方拟拣选江苏无锡、浙江宁波、江苏昆山、辽宁瓦房店、湖南长沙、河南洛阳、浙江新昌、江苏南京等国内都市 安徽省马鞍山市含山县经济开拓区

　　首要变动源由 1）优先办事于要点战术客户和下游需求，营销搜集开发方面参加后续按照营销需求改由自有资金接续参加；2)普及召募资金效益,用度类项目变动为临蓐类项目。

　　汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目 项目名称 汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目 汽车精细冲压零部件技能商讨核心及产能转化擢升项目

　　施行实质 开刊行业内前辈的汽车精细冲压零部件技能商讨核心，接续开拓古代汽车和新能源汽车及合联界限的新产物，并加快技能研发核心技能功劳的转化。 置办精冲机及隶属摆设、模具工装2套，冷挤压伺服液压机及齿轮检测摆设各1套，用于座椅体例精细零部件临蓐。

　　首要变动源由 1）优先满意客户订单需求，研发核心项目参加后续按照研发需求由自有资金接续参加；2）普及召募资金效益，用度类项目变动为临蓐类项目。

　　汽车高精细合头零部件智能化临蓐开发项目 项目名称 汽车高精细合头零部件智能化临蓐开发项目 否

　　施行实质 开发临蓐车间41,711平方米，倒班 汽车高精细合头零部件智能

　　宿舍楼18,585平方米，置办的摆设包罗冲压机、合节机械人、数控车床等摆设。项目筑成后，将告终新增高精细合头零部件的产能界限，包括新能源汽车异步感触电机导电环、轻量化铝合金转子、同步器联结齿等合头零部件。 化临蓐开发项主意非临蓐性的、非急需的倒班宿舍楼等实行暂缓开发，新增用于满意客户订单临蓐需求的5#临蓐车间等临蓐性投资开发，别的调度相应的临蓐摆设等装备，从而擢升定子总成、转子总成及电驱动体例平台等合头零部件临蓐才力，同时自筑热管束车间，低重表协加工用度。

　　首要调度源由 1）为增进募投资金的效益，暂缓非急需的隶属步骤宿舍的开发；2）新增细分产物，满意和掩盖新能源汽车电驱动体例精细零部件的具体需求；3）完备加工工序，节减委表加工营业精密机械，节流表协物流本钱。

　　高端配备精细轴承仍旧器智能创造升级改造项目 项目名称 高端配备精细轴承仍旧器智能创造升级改造项目 否

　　施行实质 对现有临蓐线工艺、摆设智能化实行技能改造擢升，将原有高耗能、平时呆板摆设改造为高效数控智能化摆设、全主动化摆设，包罗压力机、全主动转盘穿钉机、机械人、数控机床等摆设，从而实行临蓐工序和工艺的技能优化升级。项目筑成后将新增产风电轴承仍旧架、医疗用具轴承仍旧架、精细静音球形仍旧架、轨道交通轴承仍旧架、新能源汽车轴承仍旧架、工程呆板轴承仍旧架等高端配备精细轴承仍旧架的临蓐才力。 正在原项目施行的根基上，遵循先急后缓准则，置办数控车床、立式加工核心等摆设交换原项目一面摆设，从而擢升非钢质仍旧架及轴承精细零件的临蓐才力。

　　施行地方 聊都市东昌府区郑家镇工业区 聊都市东昌府区郑家镇工业区、聊都市东昌府区“新能源汽车零部件财产园（西区）”

　　源由 持架及轴承精细零件的临蓐才力，满意下业对种种仍旧架的具体需求。

　　除“营销搜集开发项目”的施行主体改由全资子公司施行发作变革表，其他调度和变动的召募资金投资项主意施行主体并未改造，也未改造召募资金投向公司轴承仍旧架和汽车精细零部件主买卖务。本次募投项主意调度和变动，首要基于客户需乞降产物变革、加工工序优化、低重用度等要素精密机械，有利于普及召募资金的应用效能，相符公司实践境况及规划繁荣必要，拥有调度和变动的合理性。整体阐述解说如下：

　　正在缠绕公司主买卖务的条件下，为点对点的精准办事于客户需求，协同胀动研发和技能换取，缩短交货周期，将召募资金参加临蓐开发项目，以告终优秀的投资收益，“营销搜集开发项目”变动为“含山高端精细轴承仍旧架开发项目”，涉及变动召募资金的总金额为4,088.40万元，并由山东金帝精细呆板科技股份有限公司投资7,000.00万元设立全资子公司蔚水蓝天(安徽)新能源科技有限公司（原暂命名：金源（安徽）新能源科技繁荣有限公司）。营销搜集开发项目按照墟市策划进度应用自有资金实行相应开发。

　　原“营销搜集开发项目”系公司初度公然拓行股票前联结当时墟市处境、行业繁荣趋向及客户需乞降公司实践境况等要素订定。该项目可研时期为2021年，基于当时的处境，国内轴承财产和汽车财产呈区域性分散，江浙区域为首要的轴承财产召集区，江浙沪皖为世界汽车财产合头区域，公司正在这些区域具有多量的客户群体，公司归纳切磋必要巩固营销搜集开发，开发地方首要依托客户分散区域，如江苏无锡、浙江宁波、江苏昆山、辽宁瓦房店、湖南长沙、河南洛阳、浙江新昌、江苏南京等国内都市，筑设以技能办事为中央的出卖办事网点和智能化、专业化的仓储物流系统。出卖办事网点为客户供给专业售前接头、技能计划集成、售后办事处置计划和产物体验。仓储物流系统首要担当存储、配送公司产物，告终为客户火速配货，满意客户多样化需求。正在当时配景下具备合理性。

　　切磋到公司所正在地表来务工职员较少、对高端技能职员的吸引力有限，本项目开发有帮于吸引异地人才，驻足于当时处境下，具备充满及合理性。

　　召募资金到位后，跟着世界铁途网的神速繁荣，特殊是华东区域高铁成网，安徽、江苏仍然告终“市市通高铁”。浙江省内杭绍台高铁已开明运营，杭温高铁、杭衢高铁近期也将连绵开明；跟着甬舟铁途的有序胀动，估计正在2028岁暮筑成通车，浙江将成为世界第九个告终“市市通高铁”的省份。公司所正在地聊城也因2023岁暮济郑高铁全线流通，交通更为方便，客户技能办事的时期本钱和隔绝以及荟萃发货配送的需求、物流本钱低重将不再是困扰公司繁荣的主要题目。别的，跟着通讯技能的飞速繁荣，长途视频聚会成为公司发展技能办事、技能开拓、墟市疏通换取主要的合营用具，其实时性、便捷性慢慢被墟市认同，原“营销搜集开发项目”开发没有当初立项时急需整个开发，后期将视需求用自有资金活泼参加。

　　一方面，为处置社会经济高速繁荣带来的洁净能源需求，环球风电开发将会加快，风电摆设的需求也会进一步增进。据环球风能理事会估计，2023-2027年间环球风电新增并网容量将抵达680GW，即每年新增装机容量将领先136GW，年复合拉长率可抵达15%；此中，海优势电增速较速，估计新增装机容量将亲切130GW，复合年均拉长率为14.5%。另日几年亚洲墟市的发展性将最为强劲，更加是中国，其风电需求将接续拉长，环球风能理事会预测，2022-2027年，中国新增风电装机量占环球新增风电装机量的比重将仍旧正在40%以上，海优势电新增装机中国将占比超60％，永远是环球第一大风电墟市。随同技能不息开拓成熟，海风本钱慢慢降落，同时深远海漂浮式试验不息胀动，贸易性希望逐渐启发，风电财产链繁荣提速，希望迎来新的发展周期。公司适应墟市变革，变动营销搜集项目为新设子公司加大投筑风电轴承主轴仍旧架等产物具备合理性；

　　另一方面，下游产物繁荣趋向发作变动，按照《泰平证券-电力摆设及新能源行业周报：风电双TRB主轴承趋向渐显，当局事务告诉提及氢能》商讨告诉显示风电主轴轴承的双TRB主轴承趋向渐显。风力发电机组凡是分双馈式、直驱式和半直驱式等。近年，双馈逐渐成为国内陆优势机的主流技能道途，古代的双馈机组凡是采用三点支柱的调心滚子主轴承（SRB），跟着单机容量的火速擢升半岛电竞，风机传动链担当的载荷也同步擢升，推进主轴承的升级，采用两个单列圆锥轴承（双TRB）的趋向呈现。除了金风新颁发陆上8.X-11.X兆瓦机型采用双TRB以表，三一重能的7.XMW、10MW、15MW等陆优势机产物均采用双TRB布局。一面头部海优势机企业披露的新机型也初阶采用双TRB，电气风电正在2023年北京国际风能展上颁发的海神平台的新一代半直驱产物EW14.0-263和EW18.0-263海优势电机组便是采用双TRB布局。双TRB主轴承趋向将会对风电轴承行业带来巨大影响。开始，陆优势电机组主轴承采用双TRB步地相看待SRB也许明显擢升主轴承的价钱量，有用屈从风机大型化带来的通缩效应；另一方面，TRB与SRB的临蓐工艺和临蓐摆设差别较大，TRB的份额擢升将对现有风电主轴承角逐式样带来较大报复，正在TRB方面具备较好技能和产能贮备的企业希望分明受益。

　　公司具备前辈的五轴加工工艺用于临蓐圆锥滚子仍旧架，保护风电轴承仍旧架临蓐的精度和质料请求，同时可能节减加工历程中的调度和校正次数，普及临蓐效能。五轴加工工艺是今世呆板加工技能的主要繁荣目标之一，其正在机加工仍旧架的创造历程中阐明着至合主要的影响，同时五轴加工工艺拥有优秀的精度节造优异性。于是，公司施行本项目拥有较大的加工工艺和本钱角逐上风。

　　同时，公司现有风电主轴轴承仍旧架首倘使圆锥滚子仍旧架（TRB）首要需要斯凯孚、洛轴、天马等公司。新设含山子公司一方面切磋公司目前产线产能负荷较重，无法满意另日订单需求。目前，风电主轴圆锥滚子仍旧架正在手订单约为1,900万元；另一方面，因新子公司亲热南京，能争取首要客户南京舍弗勒及铁姆肯等的主轴仍旧架合联订单，也可能辐射华东区域，获取新的订单机遇。

　　综上，正在项目立项时切磋的营销搜集的开发，因铁途繁荣等源由已非公司急需处置的题目，同时跟着风电墟市的神速繁荣以及风电产物内部布局繁荣趋向发作变革，公司对实际营业临蓐需求加大，正在此条件下，以及缠绕公司主买卖务的条件下，将“营销搜集开发项目”变动为“含山高端精细轴承仍旧架开发项目”能更好的办事于要点战术客户，协同主动稳妥胀动碳达峰碳中和、结壮发展碳达峰十大步履。调度后，原营销搜集开发项目可能按照客户需求，遵循先急后缓的准则，应用自有资金实行开发，有用低重出卖用度，普及召募资金的应用效益，上述变动拥有合理性半岛电竞。

　　该项目调度变动为汽车精细冲压零部件技能商讨核心及产能转化擢升项目，对研发功劳成熟且可量产项目实行优先摆布，以普及资金应用效能和效益，原汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目实质应用自有资金一直施行，调度变动新增一面为置办精冲机及隶属摆设、模具工装2套，冷挤压伺服液压机及齿轮检测摆设各1套，首要用于座椅体例精细零部件临蓐，告终后估计可变成年产座椅调角器合联零部件1800万件，和冷挤压调角器700万件，从而有用普及公司产能界限，擢升公司供货交付才力。上述工艺摆设及配套隶属摆设投资概算总额3,350.00万元，超越一面由公司以自有资金或自筹资金予以补足。

　　项目立项于2021年，当时，我国国内汽车零部件企业普及界限较幼，且营业界限多荟萃于中低附加值界限，与前辈企业之间存正在不幼的差异。我国虽已根本变成了为国内汽车配套的完具系统，但汽车零部件企业产物趋同、抗危险才力低、技能含量较低，缺乏可接续繁荣才力。当时，新能源汽车已成为环球汽车财产转型繁荣的首要目标和鼓舞宇宙经济接续拉长的主要引擎。宇宙首要汽车大国纷纷巩固战术规划、加强战略救援，力求正在新能源汽车界限确立各自的技能上风。面临环球汽车工业之大变局，加大研发参加，必需不息打停业业新技能，才也许收拢、抓牢汽车工业改革的契机。汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目正在当时的技能配景下立项具备合理性。

　　公司重视研发，接续实行研发参加，2022和2023年累计研发用度超1.6亿元，有力支柱了公司现有及另日营业繁荣。本项目变动为急需的研发功劳财产化类临蓐型项目，原汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目实质应用自有资金一直施行，确保公司长远的繁荣。

　　2023年汽车墟市需求进一步推广。据中国汽车工业协会统计阐述，2023年，汽车产销累计达成3,016.10万辆和3,009.40万辆，同比辨别拉长11.60%和12.00%；新能源汽车接续仍旧强劲繁荣势头，正在战略和墟市的双重影响下，产销辨别达成958.70万辆和949.50万辆，同比辨别拉长35.80%和37.90%，墟市渗出率抵达31.60%。新能源汽车渗出率大幅擢升，国内新能源汽车厂商不但正在国内汽车财产盘踞当先上风，况且慢慢走向环球墟市，目前美国、德国、英国、法国、意大利、日本等国度新能源汽车渗出率均低于20%，一面首要工业化国度新能源汽车渗出率乃至低于10%，海表墟市有雄伟的繁荣空间。据中国汽车工业协会数据显示，2024年一季度我国新能源汽车产销同比辨别拉长28.20%和31.80%，同时据中国汽车工业协会预测，2024年我国汽车总销量估计将抵达3,100万辆，此中，新能源汽车销量估计为1,150万辆，同比拉长21%。

　　按照《新能源汽车财产繁荣策划（2021-2035年）》指出：（1）繁荣新能源汽车是我国从汽车大国迈向汽车强国的必由之途，是应对天气变革、推进绿色繁荣的战术方法；（2）方向到2025年新能源汽车渗出率抵达20%，2022年实践渗出率为25.6%，于是已提前3年达成方向；（3）力求过程15年的接续尽力，我国新能源汽车中央技能抵达国际前辈程度，质料品牌具备较强国际角逐力，纯电动汽车成为新出卖车辆的主流，大多界限用车整个电动化。

　　汽车财产接续拉长，特殊是新能源汽车财产火速繁荣趋向将间接动员公司所正在的上游新能源汽车零部件行业的拉长。

　　国内汽车财产繁荣特殊是新能源汽车财产火速繁荣拉动对座椅、门锁等汽车零部件的需求拉长，动员国内汽车零部件配套厂商的繁荣。同时跟着电动化、智能化与网联化的繁荣，汽车从纯真的出行用具逐渐形成智能终端，正在汽车消费升级的大配景下，汽车座椅需求日益多样化，座椅的成效和装备具备接续擢升的潜力，座椅由原先的手动安排，升级为智能触屏一键安排，兼具加热、透风和推拿等舒坦性体例。于是另日座椅的繁荣趋向将缠绕“和平性、舒坦性、轻量化和智能化”四大繁荣目标，不息增进合联的成效和装备，古代车企和造车新气力也逐渐将差别化座椅塑造为主要卖点。正在此繁荣趋向配景下，公司的座椅等零部件为符合墟市需求变革，对其座椅等齿轮零部件提出更高请求，如精准度、轻量化等。

　　正在汽车零部件需求繁荣及另日座椅产物轻量化等请求下，公司仍然达成“汽车座椅调角器齿轮零件冷挤压成形工艺商讨与开拓”等合联技能，胜利告终精冲厚板无毛刺精细下料技能，告终产物高精度尺寸节造的请求，可能满意下游墟市对座椅零部件产物轻量化等的繁荣请求。

　　公司采用冷挤压一次成形工艺，告终产物强度、产物尺寸相仿性和安静普及的方向，为本项主意施行供给了技能保护，并与战术性客户达成样品临蓐，为本项主意施行达成了前期盘算事务。

　　同时，公司2023年现有的门锁零件、座椅零件产物已告终量产并告终多车型、多品牌平台化使用。通过不息地客户堆集及技能更始，该项主意另日产物包罗一方面因下游汽车销量增进导致存量产物订单的增进，如比亚迪座椅类等零部件，其正在手订单约1,800.00万元（不含每月新增报价议价产物）；另一方面为符合智能化、轻量化请求的座椅零部件新产物，如德国博泽的冷挤压调角器产物项目。

　　综上，原项目立项切磋了行业近况和汽车财产另日繁荣趋向，具备合理性。为普及募投项主意应用效益，遵循先急后缓准则，研发项目以自有或自筹资金予以补足，将原技能商讨核心项目变动为汽车精细冲压零部件技能商讨核心及产能转化擢升项目，优先满意客户订单需求，尽速告终投资效益，拥有合理性。公司合于汽车营业的研发将用自有资金接续参加。

　　对汽车高精细合头零部件智能化临蓐开发项主意原项目中的非临蓐性的、非急需的倒班宿舍楼（约18,585m2）、9#车间（约1,307m2）实行暂缓开发，新增用于满意近期客户订单临蓐需求的5#临蓐车间、热管束车间及栈房等隶属步骤临蓐性投资开发，别的调度增进相应的临蓐摆设等装备，从而擢升定子总成、转子总成及电驱动体例平台等合头零部件71万件的临蓐才力。别的，为优先满意团结界限内子公司热管束工艺必要，置办热管束车间工艺及隶属摆设，达成一面产物的热管束加工工序，以低重委表加工用度，保障产物德料和交付的实时性。上述5#临蓐车间、热管束车间及栈房等隶属步骤临蓐性投资开发用地已赢得“国有开发用地应用权（鲁（2023）聊都市不动权第0042583号）”。该地块于2023年11月赢得，遵循优先满意客户订单需求，先行开发上述急需临蓐车间，暂缓正在原有地块策划开发的倒班宿舍楼、9#车间项目施行。

　　该项目拟应用召募资金总额仍旧褂讪，按照项目希望遵循先急后缓准则摆布召募资金应用，若召募资金不敷，则由自有或自筹资金补足。调度前后实质如下：

　　按照2022年汽车工业繁荣境况，我国汽车2022年产销量辨别抵达2,702.10万辆和2,686.40万辆，同比辨别拉长3.40%和2.10%，为我国工业经济接续复兴繁荣、安静宏观经济拉长孝敬了主要力气。同时，汽车是国民经济的主要支柱财产，财产链长、涉及面广、国际化水平高。目前又处于技能改革、生态重塑的合头时候，保护安静运转、推进转型升级的工作特地繁重重重。更加近年来，宇宙首要汽车大国纷纷巩固战术规划、加强战略救援，跨国汽车企业加大研发参加、完备财产组织，新能源汽车已成为环球汽车财产转型繁荣的首要目标和鼓舞宇宙经济接续拉长的主要引擎。于是，公司组织汽车高精细合头零部件智能化临蓐开发具备合理性。

　　就原项目内部布局而言，公司将员工倒班宿舍楼等纳入项目组成中，一方面当时公司汽车精细零部件营业总体占比不大，受下游墟市及新能源汽车飞速繁荣影响，潜力雄伟，另日所需员工量也较大；另一方面公司动作精细呆板零部件研发创造型企业，技能职员、临蓐工人是公司主要的人力资源，公司所正在位置于鲁西表来务工职员较少、对高端技能职员的吸引力有限。于是为员工供给更为充满的生计场地成为吸引人才的需要机谋，可有用缓解人力资源危险，具备合理性。

　　合于行业精细境况，请参见前文。新能源汽车渗出率预期将一直擢升，为满意汽车财产特殊是新能源汽车对驱动体例零部件的需求，公司调度募投项目内部布局，擢升定子总成、转子总成及电驱动体例平台等合头零部件产能，拥有合理性。

　　公司变动项目内部布局调度除了下游新能源汽车墟市繁荣神速，需求接续推广，公司同时也具备相应的技能才力及客户根基。

　　正在铸铝转子总成取得国内新能源汽车主流品牌临蓐厂家定点的根基上，公司接续正在新能源电驱动总成参加研发，已胜利开拓新产物扁线定子总成、同步电机永磁转子总成、碳纤维转子总成等新产物以及软铜排、汇流排、转子动平均板等合头零部件，打造产物生态链全闭环，告终由零件交付向总成交付的方向的逐渐胀动，厚实了正在新能源电驱动的产物线，满意客户的采购需求。公司依靠优秀的研发才力、技能贮备、临蓐及工艺技能经历，也许保护本项主意顺遂施行，从而擢升公司新能源电驱动产物的墟市角逐力。

　　以技能为依托，公司自2016年起胜利开拓新能源汽车电驱动体例精细零部件产物，并接续正在电驱动体例界限进一步扩展细分产物和工艺技能，联结下搭客户的进一步配套需求，自帮开拓了电驱动体例铸铝转子成型技能并自帮打算创造了专用的临蓐线，正在电驱动体例驱动电机转子总成目标告终了打破。2022年公司已告终由汽车精细零部件向驱动电机中转子幼总成打破，取得了蔚来、汇川纠合动力、上海电驱动、英搏尔等合于铸铝转子总成的定点，并告终量产。本次募投项目调度后估计擢升定子总成、转子总成及电驱动体例平台等合头零部件71万件的临蓐才力，从而满意待量产定点的客户包罗中车、纠合电子等的需求。

　　除满意推广临蓐需求表，该项目变动后能完备加工工序，节减委表加工营业，节流表协物流本钱精密机械。公司2023年表协加工用度4,500万元控造，此中热管束委表营业用度约1,500万元控造,跟着产物线的增进，委表热管束用度也将接续增进。增进热管束车间开发项目，将进一步完备产能加工工序，将缩短加工周期，普及产物交付才力，节减库存占压，节流表协物流本钱。同时，公司将充满欺骗公司现有技能研发职员的技能上风，巩固对热管束工艺的商讨推行，跟着公司产物工序表协加工需求的增进，自筑热管束车间根本也许抵达产能打算才力，变成界限加工上风，抵达降本增效的方向，拥有优秀的经济效益，拥有内部调度的合理性。

　　项目调度后，暂缓开发非临蓐性的、非急需的倒班宿舍楼、9#车间，正在新赢得的土地上优先策划开发的订单急需的临蓐车间，可能更早的告终召募资金的应用效益，普及资金应用的效能和效率。看待员工的倒班需乞降吸引人才方面，公司通过租赁职工公寓、装备上放工班车以及联结人才墟市化薪资程度调度薪资待遇、补贴、增进鞭策式样等多方面机谋予以处置，以满意分歧员工群体的需求，以保障员工的安静和可接续性的人才梯队开发。

　　正在原项目施行的根基上，遵循先急后缓准则，置办数控车床、立式加工核心等摆设交换原项目一面摆设，从而擢升非钢质仍旧架及轴承精细配件抵达10.66万件临蓐才力。该项目调度一面的开发实质，施行地方由原聊都市东昌府区郑家镇工业区一个施行地方，增进聊都市东昌府区“新能源汽车零部件财产园（西区）”，调度为两个施行地方，其他施行主体、项目名称褂讪。

　　该项目拟应用召募资金总额仍旧褂讪，按照项目希望遵循先急后缓准则摆布召募资金应用，若召募资金不敷，则由自有或自筹资金补足。调度前后实质如下：

　　项目立项时，首要切磋轴承的主要性及存正在的题目。轴承工业是国度根基性战术性财产，对国民经济繁荣和国防开首倡着主要的支柱影响。呆板配备的机能、质料和牢靠性都取决于轴承的机能。我国轴承行业过程多年的繁荣仍然具备了相当的临蓐界限和临蓐技能，已变成独立无缺的工业系统。我国已是宇宙轴承临蓐大国，轴承行业的繁荣仍然赢得了必然的成效，但正在财产布局、研发才力、技能程度、产物德料、效能效益都与国际前辈程度存正在差异。我国轴承行业目前存正在的超越题目是中低端产物产能过剩，产物的精度、技能含量和附加值偏低，产物安静性差、牢靠性低、寿命短等。正在此配景下，公司对现有临蓐线工艺、摆设智能化实行技能改造擢升，采用高效数控智能化摆设、全主动化摆设，包罗压力机、全主动转盘穿钉机、机械人、数控机床等摆设，从而实行临蓐工序和工艺的技能优化升级。该项主意施行有帮于擢升临蓐线智能化、主动化程度，同时节能减排、节材降耗、低重本钱的主意。公司基于当时的墟市处境等要素订定具备合理性。

　　跟着技能进取和角逐加剧，风电轴承细分界限涌现新的需求，公司正在此墟市配景及繁荣趋向下对原项目实行内部调度，新增首要使用于风电机组齿轮箱轴承的铜合金和高塑性球墨铸铁质料实体仍旧架及轴承精细配件，正在公司原有钢造仍旧架和塑料仍旧架的根基上，厚实公司的产物线。

　　风电机组齿轮箱轴承的铜合金成品也即铜造齿轮箱滑动轴承中的部件。从墟市变革、繁荣趋向及技能程度来看，滑动轴承临蓐应用锻造工艺。按照《滑动轴承正在风电齿轮箱中的使用近况与繁荣趋向》商讨告诉显示，应用滑轴的风电齿轮箱较应用滚轴扭矩密度可擢升25%，传动链长度节减5%，齿轮箱重量低重5%，本钱低重15%。同时按照《华金证券：风机大型化推实行业降本体贴齿轮箱与叶片技能升级》：另日齿轮箱繁荣趋向拥有四大繁荣趋向，此中之一为“轴承合系打算与滑动轴承趋向”，于是风电的“滑替滚”趋向分明，风电滑轴墟市希望开释，估计至2025年环球齿轮箱滑动轴承墟市空间为20.04亿元，墟市空间可观。依托成熟的锻造工艺，以及优秀的繁荣趋向及接续推广的下游墟市需求，公司组织风电齿轮箱的滑动产物具备合理性。

　　高塑性球墨铸铁质料实体仍旧架，系首要使用于风电主轴轴承的铸铁调心滚子仍旧架。从墟市变革、繁荣趋向及技能程度来看：因为风电补贴战略退坡的影响，同时跟着汗青优势电行业频现的弃风限电题目也获得实际性处置，风电行业仍然进入整个平价上钩的墟市化繁荣阶段。公司通过技能更始，研造出可替换铜造的铸铁调心滚子仍旧架（SRB），告终了降本增效，为墟市充满角逐打下根基。同时精密机械，固然双TRB主轴承趋向渐显，但SRB主轴承仍然拥有较大墟市，且公司尚未涉足，通过铁造庖代铜造，能告终低重本钱，火速进入墟市，占取墟市份额。

　　变动施行地方后的工场首要临蓐使用于风电机组齿轮箱轴承的铜合金（也即铜造齿轮箱滑动轴承部件）和高塑性球墨铸铁质料实体仍旧架（也即铸铁调心滚子仍旧架SRB）及轴承精细配件。与公司原有仍旧架产物首要采用冲压工艺分歧，该类产物首要采用锻造工艺，正在临蓐处境、工艺前提等方面均不相仿，故必要变动地方施行，公司通过锻造工艺和技能更始告终了两类产物量产的大概。就现有产物而言，公司已向南京高速齿轮创造有限公司等公司出卖铝造齿轮箱滑动轴承部件。另日该工场首要临蓐上述两类全新产物，此中风电机组齿轮箱轴承的铜合金（也即铜造齿轮箱滑动轴承部件）产物有南高齿的项目定点。高塑性球墨铸铁质料实体仍旧架（也即铸铁调心滚子仍旧架SRB）相较于墟市铜造产物，因铁造本钱更低，目前有天马、人本等公司项目定点，后续按照产物量产交付进度，拓展产物种别，擢升现有客户及潜正在客户的墟市需求。

　　本项目变动调度后，公司将具有钢造仍旧架、塑料仍旧架、铜合金滑动轴承部件、球墨铸铁仍旧架等多种材质仍旧架及精细轴承配件，进一步厚实了公司的产物线，为客户供给一站式产物处置计划办事奠定了根基，巩固了客户的黏性，有利于擢升公司正在仍旧架细分界限的行业位置，普及公司墟市拥有率，巩固了公的角逐才力，拥有合理性。

　　综上，上述变动调度一面召募资金投资项目首要缠绕公司主买卖务中的风电仍旧架营业和新能源电驱动营业而实行深切组织和策划；缠绕满意客户点对点精准办事需乞降门锁、调角器客户的急需量产订单需求将用度类投资项目调度为临蓐类投资项目，新增少量资金完备公司产物加工工序，缩短交货周期。本次调度和变动有利于合理高效地装备资源，普及召募资金的应用效能，相符公司实践境况及规划繁荣必要。本次变动事项不会对公司临蓐规划、财政情状爆发倒霉影响，不影响召募资金和平，不存正在损害公司及股东特殊是中幼股东合法权力的境况，拥有合理性。

　　（二）联结前期音信披露境况，进一步解说前期首发项目立项论证是否充满，合联计划是否留心，是否对大概面对的危险实行了整个评估并通过音信披露实行危险提示。请保荐机构公布偏见。

　　合于首发项目立项合理性请参见前文、公司招股仿单等，项目立项联结当时配景作了充满论证，立项论证充满且合理半岛电竞。

　　1 高端配备精细轴承仍旧器智能创造升级改造项目 第二届董事会第十三次聚会和2021年年度股东大会审议通过 已赢得山东省开发项目立案阐明，项目代码： -04-01-612402 东昌环审[2021]095号

　　3 汽车高精细合头零部件智能化临蓐开发项目 已赢得山东省开发项目立案阐明，项目代码： -04-01-795444 聊高新环告诉表[2021]16号

　　4 汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目 已赢得山东省开发项目立案阐明，项目代码： -04-01-480983 聊高新行审投资环评[2022]18号

　　综上，前期首发项目是公司过程筹办和论证，基于当时的墟市处境、行业趋向及公司自己的内部前提等要素归纳确定，相符公司的另日战术策划。该项目前期立项仍然公司董事会及统治层充满论证，且通过了董事会及股东会，奉行了项目立案步调，并取妥贴地环保部分的环评批复。前期项目立项论证充满，合联计划留心。本次变动是对募投项主意进一步优化，将营销和研发合联用度型参加改为自有资金接续参加，相应的募投资金用于临蓐型项目；正在未改造原募投项目产物大类境况下新增一面细分产物参加，方向墟市仍面向原募投项目主要的下游墟市，仍缠绕公司原有主买卖务组织，与原募投项目立项根据相仿。

　　公司从宏观经济战略、墟市处境、技能程度、繁荣趋向等多个维度对上述召募资金投资项目面临的不确定性实行了整个的危险评估，并正在初度公然拓行股票招股仿单“第三节危险峻素”之“一、与刊行人合联的危险”之“（十二）募投项目施行危险”中提示：

　　公司本次刊行的募投项目为高端配备精细轴承仍旧器智能创造升级改造项目、营销搜集开发项目、高精细轴承仍旧器技能研发核心项目、汽车高精细合头零部件智能化临蓐开发项目、汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目和增补营运资金项目。

　　纵然公司充满阐述了该等募投项主意可行性，可是该等阐述系基于公司对目前墟市处境、技能程度和繁荣趋向的判别和贯通。假如正在募投项目施行历程中，合联要素发作较大变革，导致募投项目无法顺遂施行或产能未实时消化，则将对公司的临蓐规划带来倒霉影响。”

　　公司正在《2023年年度告诉》中对大概面临“募投项目施行危险”实行了披露，后续也将正在按期告诉及合联布告中就募投项目涉及的合联危险实行充满的危险提示。

　　遵循中国证监会颁发的《上市公司监禁指引第2号—上市公司召募资金统治和应用的监禁请求（2022年修订）》（证监会布告〔2022〕15号）和上海证券来往所颁发的《上海证券来往所上市公司自律监禁指引第1号——典型运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的原则，公司及时总结、记实召募资金应用境况，并于2024年4月3日出具《山东金帝精细呆板科技股份有限公司合于2023年度召募资金存放与实践应用境况的专项告诉》。

　　公司于2024年4月3日，出具了《山东金帝精细呆板科技股份有限公司合于变动一面召募资金投资项目整体施行实质、施行地方的布告》、《山东金帝精细呆板科技股份有限公司合于应用一面闲置召募资金权且性增补活动资金的布告》，布告中精细分析了召募资金调动境况解说、变动的源由及其合理性。同时分析了调动后的可行性及另日的墟市远景，并实行了危险提示及相应的危险应对设施。

　　综上，公司正在以往的合联披露文献中实行了充满的危险提示，按摄影合法令法则、典型性文献的原则和请求应用召募资金，对募投项目不存正在危险揭示不充满、音信披露不实时等情景。

　　2、访道募投合联职员，了然其变动募投项主意技能救援及另日产物策划，获取存量产物的正在手订单等数据；

　　3、访道公司统治层，查阅公司合于前期募投项目变动的董事会、监事会和股东大会决议文献及上市公司布告，了然公司上次召募资金投资项目变动的整体境况，是否存正在实际性变动，以及变动的整体源由及合理性；

　　4、查阅公司初度公然拓行股票招股仿单，了然首发召募资金项主意整体境况以及合联危险的音信披露实质；

　　5、查阅公司上次募投项主意可行性商讨告诉、审批立案等文献，了然上次募投项目需要性及可行性、危险阐述等，判别项目前期立项及可行性论证是否留心、危险评估是否充满；查阅公司2023年度召募资金存放与应用境况专项告诉、2023年度告诉及募投项目变动合联布告等材料，核查公司对项目合联危险的披露境况；

　　6、通过现场查验对前期募投项目实行了合联实际性步调的核查，包罗不限于查阅了公司召募资金监禁答应等轨造答应性文献、打印流水并与召募资金应用台账对照、抽取合联凭证并实地查看合联摆设应用境况等。

　　经核查，保荐人以为：公司变动了营销搜集开发项目和汽车精细冲压零部件技能商讨核心项目两个项目，变动金额和占比均较幼；并对高端配备精细轴承仍旧器智能创造升级改造项目和汽车高精细合头零部件智能化临蓐开发项目参加实行内部调度。本次变动和调度一面募投项目，系联结表部墟市变革、繁荣趋向、客户需乞降公司实践境况等要素做出的合时调度，其变动后未改造召募资金投向主买卖务，且首要募投项目变动和调度系项目内部遵循先急后缓准则实行内部调度，有利于普及召募资金的应用效能，相符公司实践境况及规划繁荣必要，拥有调度和变动的合理性。前期首发项目立项论证充满，合联计划留心，对大概面对的危险实行了整个评估并通过音信披露实行危险提示。金帝半岛电竞股份：国信证券合于山东金帝严紧刻板科技股份有限公司2023年年度陈述2024年第一季度陈述的音讯披露羁系管事函答复的核查见地